Le plan d’épargne 529 est très similaire aux autres investissements fiscalement avantageux offerts aux personnes qui tentent d’augmenter leur épargne. La seule différence est qu’au lieu d’utiliser ces investissements pour des frais médicaux admissibles ou la planification de la retraite, les fonds sont utilisés exclusivement pour payer les frais de scolarité admissibles. Cela signifie que les ménages peuvent économiser de l’argent, le faire fructifier à l’abri de l’impôt, puis l’utiliser pour payer les études de leurs enfants.
Le plan d’épargne 529 vous convient-il? Voici quelques-uns des points clés à considérer.
Les avantages du plan d’épargne 529
1. Chaque membre de la famille a le droit d’avoir un compte 529.
Tout le monde, y compris les enfants, a le droit d’avoir son propre plan d’épargne 529 pour ses frais de scolarité de niveau supérieur. Pour une famille de 6 personnes aux États-Unis, cela signifie que jusqu’à 24 000 $ pourraient être économisés et investis de manière fiscalement avantageuse pour compenser les frais de scolarité plus tard dans le futur.
2. Chaque État a des allégements fiscaux différents sur les revenus économisés dans ces plans.
Le revenu n’est pas imposé pour le plan d’épargne 529 et chaque État s’approche des allégements fiscaux pour faire ce type d’investissement d’une certaine manière. Pour les ménages du Rhode Island, les économies d’impôts sont assez minimes – environ 2% du montant total investi. Cependant, pour les ménages de l’Indiana, l’économie d’impôt pourrait représenter jusqu’à 20 % du montant total investi.
3. Aucun impôt sur les gains en capital n’est payé sur l’augmentation de la valeur du régime.
Si vous investissez dans des fonds communs de placement en croissance afin d’économiser pour les frais de scolarité à venir, cette croissance s’accompagne d’un impôt sur les gains en capital. Au sein d’un Plan d’Épargne 529, cet impôt sur les plus-values disparaît. Vous avez également la possibilité d’investir dans un certain nombre d’options différentes, permettant à chaque individu de garder le contrôle de l’investissement.
4. Encouragez un meilleur budget familial.
Lorsque vous avez épargné 15 000 $ à la banque pour des frais de scolarité de niveau supérieur, il devient tellement plus facile de dépenser cet argent pour un nouveau véhicule ou une réparation à domicile parce que l’argent est là. « Nous le remplacerons quand nous en aurons l’occasion », beaucoup peuvent penser. Ce remplacement ne se produit pas toujours. Avec le plan d’épargne 529, cet argent sert aux frais d’éducation et met les ménages dans une position où ils sont obligés de budgétiser.
Les inconvénients du plan d’épargne 529
1. Les frais de gain ont tendance à être plus élevés.
Comparativement à des fonds communs de placement comparables ou à d’autres investissements ayant une structure similaire, les frais du 529 Plan d’épargne ont tendance à être un peu plus élevés. Bien qu’il ne s’agisse que d’un ou deux points de pourcentage maximum pour la plupart des régimes, un 1% supplémentaire d’une contribution maximale de 4 000 $ est toujours de 40 $ par an qui n’ira pas aux frais de scolarité.
2. Il existe des pénalités et des taxes pour les distributions qui ne sont pas liées à l’éducation.
En ce sens, l’argent du plan d’épargne 529 est traité de manière très similaire à l’argent contenu dans un IRA ou un 401k qui est prélevé avec un retrait anticipé. La distribution est considérée comme un revenu et est imposée comme telle. Une pénalité supplémentaire de 10 % est également appliquée à ce revenu. Pour une distribution de 10 000 $, cela devient soudainement 9 000 $ après la pénalité, puis 1 500 $ à 2 500 $ supplémentaires en taxes pourraient être retirés. Les États peuvent également imposer des « frais administratifs » en plus de ces coûts.
3. Les montants de départ sont si bas qu’ils peuvent ne pas être bénéfiques.
Quelque 529 plans d’épargne permettent une cotisation minimale de 15 $ pour commencer à épargner pour les dépenses d’éducation de niveau supérieur. Bien que d’autres régimes fiscalement avantageux puissent avoir des points de départ plus élevés et que les fonds communs de placement puissent nécessiter un investissement minimum de 5 000 $ ou plus, l’inconvénient est que 15 $ n’augmente pas très rapidement du point de vue de l’investissement. Quelque chose vaut mieux que rien, mais des cotisations modestes ne créeront pas une grande opportunité d’épargne.
4. Les distributions ne peuvent pas être utilisées si les élèves ne suivent qu’un ou deux cours.
Si vous travaillez à temps plein et essayez d’aller à l’école le soir, votre emploi du temps est déjà assez chargé. Avec le Plan d’épargne 529 payant, vous serez encore plus rassasié. Les étudiants doivent être inscrits au moins à mi-temps pour être admissibles aux distributions.
Les avantages et les inconvénients de 529 plans d’épargne montrent que cela peut être un moyen facile pour les ménages d’économiser pour les dépenses universitaires. Cependant, il ne devrait être utilisé que si des études collégiales sont prévues, sinon les taxes et les frais pourraient être élevés. Recherchez les 529 plans de votre état aujourd’hui pour voir si ces points clés valent la peine d’investir dans votre plan.
