Les régimes de retraite individuels sont un moyen facile d’économiser de l’argent pour la retraite et d’investir de manière fiscalement avantageuse. Les propriétaires d’IRA peuvent investir de diverses manières via leur compte de retraite et n’ont pas à payer d’impôts sur le revenu jusqu’à ce qu’ils reçoivent une distribution. Dans certains formats IRA, l’argent fructifie complètement en franchise d’impôt.
L’ouverture et l’épargne par le biais d’un IRA présentent des avantages certains, mais ces comptes présentent des inconvénients uniques par rapport à d’autres régimes de retraite. Voici quelques avantages et inconvénients clés.
Quels sont les avantages d’un IRA ?
1. Il existe un IRA conçu pour tout le monde à tous les niveaux de revenu.
Les deux principales formes d’un IRA sont l’arrangement traditionnel et l’arrangement Roth. Tout le monde peut ouvrir un compte IRA traditionnel. Les Roth IRA ont des restrictions de revenu par individu ou par ménage. Une nouvelle forme d’IRA, appelée myRA, est garantie de ne jamais perdre de valeur car elle est soutenue par le Trésor américain et rapporte des intérêts composés. MyRA a également des restrictions de revenu.
2. L’argent est toujours accessible.
Si vous avez une urgence familiale qui nécessite de l’argent supplémentaire, l’argent d’un IRA peut être distribué à tout moment. Il y a certaines pénalités financières pour effectuer une distribution anticipée, il faut donc l’éviter à tout prix, mais l’argent est là si nécessaire et aucun autre recours n’est disponible.
3. Vous pouvez accumuler un large portefeuille de placements diversifiés.
Tant que l’investisseur ne bénéficie pas personnellement de l’investissement réalisé, presque tout peut faire partie d’un IRA. Cela inclut les propriétés locatives et même le capital commercial. Cela permet un niveau élevé de sécurité de retraite au fil du temps, car même si un investissement ou deux ne fonctionnent pas comme ils le devraient, le reste du portefeuille stabilise le reste des finances.
4. Peut être surveillé quotidiennement si vous le souhaitez.
Bien que la plupart des gens ne deviendront pas des traders intrajournaliers via leur IRA, il est possible d’acheter et de vendre quotidiennement via le compte d’avantages fiscaux si vous le souhaitez. L’accès en ligne aux informations de l’IRA via des courtiers Internet vous permet de commencer à négocier sur le marché de manière régulière. Il y aura bien sûr des frais de transaction associés à ces actions, mais réaliser 1 000 $ de profit en achetant et en vendant avec 40 $ de frais est un assez bon rendement.
5. Ils sont incroyablement bon marché pour commencer.
Souvent, il n’y a pas de frais associés à la création d’un IRA. Avec les courtiers en ligne, beaucoup d’entre eux peuvent être démarrés gratuitement avec un simple formulaire de demande. Il n’y a même pas de frais pour transférer de l’argent sur le compte. Les seuls coûts sont les coûts de maintenance annuels et certains coûts de maintenance des investissements basés sur les décisions d’investissement.
6. Certaines contributions à l’IRA peuvent être réclamées comme déduction fiscale.
Cela ne s’applique qu’aux contributions IRA traditionnelles. Les Roth IRA sont créés à partir de dollars après impôt, ce qui signifie que l’argent est distribué en franchise d’impôt. Les IRA traditionnels, en revanche, sont en dollars avant impôts, ce qui signifie que les impôts sur le revenu sont payés au moment de la distribution. Cependant, comme la plupart des titulaires de compte auront un niveau de revenu inférieur lorsqu’ils recevront des distributions, leurs obligations fiscales ont tendance à être inférieures à celles s’ils payaient des impôts aujourd’hui.
Quels sont les inconvénients d’un IRA ?
1. Les cotisations sont limitées.
Pour les IRA traditionnels et Roth, le montant maximum qu’une personne peut cotiser à votre IRA est de 5 500 $. Pour un couple marié, cela signifie que 11 000 $ peuvent être économisés sur ces comptes fiscalement avantageux. Pour les ménages qui ouvrent un compte myRA, la limite est de 15 000 $, puis les fonds sont transférés sur un Roth IRA. Des pénalités peuvent être imposées si plus que les cotisations autorisées sont versées dans le régime de retraite. Remarque : les baby-boomers peuvent contribuer 10 % de plus que les autres, mais ils ont toujours un plafond.
2. L’argent est bloqué par peur d’être pénalisé.
Il existe des exigences d’âge dans les IRA qui obligent les titulaires de compte à ne pas accéder à leur argent avant au moins l’âge de 59,5 ans. Des distributions peuvent être faites avant cela, mais il y a une pénalité minimale de 10 % pour l’acceptation de la distribution. Dans les comptes IRA traditionnels, il y aurait également des paiements d’impôt sur le revenu qui devraient être effectués à la fin de l’année d’imposition, ce qui réduirait encore le montant reçu.
3. Il ne peut pas être utilisé comme garantie.
Contrairement à un accord de retraite 401k [ou à une structure similaire pour les organisations exonérées d’impôt], un IRA ne peut pas du tout être utilisé comme garantie financière. Avec un 401k, les prêts peuvent être garantis sur le solde de votre compte de retraite et les intérêts sont payés directement à vous-même. Avec l’IRA, il s’agit d’un compte séparé qui ne devient une partie de vos finances que lorsque vous décidez d’en retirer une distribution.
4. Certains investissements s’accompagnent de frais élevés.
Il y a deux problèmes majeurs avec l’investissement qui se produisent dans le contexte d’un IRA. Le premier concerne les actions de dividendes, car seul un certain montant de versements de dividendes est autorisé dans le compte de retraite avant que des pénalités ne soient appliquées sur le montant reçu. La seconde est que certains investissements appelés ETF peuvent être réorganisés sous certaines conditions, créant des frais de réorganisation obligatoires qui peuvent nécessiter une somme d’argent étonnamment considérable.
5. Il y a des distributions minimales requises qui doivent être faites.
Pour les IRA traditionnels, il existe une distribution minimale requise qui doit avoir lieu à l’âge de 70,5 ans, puis annuellement par la suite. Le moment de ces retraits change de temps en temps à mesure que les lois changent, ce qui peut être un autre inconvénient en soi. Cependant, les Roth IRA n’ont pas de distributions minimales à effectuer. Il peut être transféré à la succession d’une personne après son décès si elle le désire. La seule exception à cette règle est si une personne n’a pas officiellement pris sa retraite.
6. Les distributions ne peuvent pas être transférées sur un autre compte.
Si vous étiez prêt à assumer la pénalité financière et les éventuels paiements d’impôt d’une distribution anticipée d’un IRA, il serait alors possible de transférer des fonds vers un autre compte fiscalement avantageux. Lorsque des distributions sont requises en raison de l’âge et sont basées sur la table d’espérance de vie uniforme, il n’est pas possible de transférer ces fonds vers un autre compte fiscalement avantageux. Ces fonds peuvent toujours être épargnés et rapporter des intérêts, mais pas des intérêts fiscalement avantageux.
Ces avantages et inconvénients de l’IRA montrent qu’il est possible d’économiser des milliers de dollars d’impôts à payer. Cependant, comme les niveaux de cotisation sont limités, ce n’est peut-être pas le bon véhicule d’investissement pour tout le monde. Évaluez ces avantages et inconvénients aujourd’hui et vous saurez si c’est la bonne façon de faire fructifier votre argent.
